Planejamento tributário: veja a importância e como fazer!

planejamento-tributario

Reduzir os custos com tributos é o sonho da maioria dos empreendedores, e isso é possível com o planejamento tributário.

Em um cenário empresarial cada vez mais competitivo, otimizar os recursos financeiros e garantir a conformidade com as obrigações fiscais é fundamental para a sobrevivência e o sucesso dos negócios. 

Assim, neste artigo, nós vamos apresentar os principais conceitos sobre esse planejamento e alguns direcionamentos para que você inicie o da sua empresa.

Confira!

  1. O que é planejamento tributátrio?
  2. Qual o objetivo do planejamento tributário?
  3. Conheça a importância do planejamento tributário para a sua empresa
  4. Veja os benefícios do planejamento tributário estratégico
  5. Quais os tipos de planejamento tributário?
  6. Veja o passo a passo de como fazer um bom planejamento tributário
  7. Qual profissional faz o planejamento tributário?

O que é planejamento tributário?

O planejamento tributário é um conjunto de estratégias associadas a um plano de ação que, por meio dos conhecimentos sobre as normas e a legislação, visa isentar, reduzir ou adiar o pagamento de tributos conforme as necessidades do empreendimento.

De forma simplificada, ele realiza a análise e organização das obrigações fiscais (impostos) de uma empresa, com o objetivo de encontrar alternativas legais para a redução de impostos e o aproveitamento de benefícios fiscais.

Assim, é sobre a sua empresas pagar menos impostos, aproveitar os incentivos fiscais e fazer tudo isso dentro da legalidade.

Qual o objetivo do planejamento tributário?

A carga tributária do Brasil é uma das maiores do mundo. E você sabia que mais de 30% da receita de um empreendimento é direcionada para o pagamento de tributos? Isso é quase um terço do seu faturamento.

Por isso, é fundamental para a sobrevivência da empresa contratar soluções. Dessa forma, o objetivo principal do planejamento tributário é buscar a melhor maneira de gerir os tributos, reduzindo os custos e aumentando a eficiência financeira da empresa

Assim, ao adotar um planejamento tributário adequado, a empresa pode evitar pagamentos desnecessários, identificar oportunidades de economia fiscal e se manter em conformidade com a legislação, evitando multas e sanções.

Conheça a importância do planejamento tributário para a sua empresa

O planejamento tributário desempenha um papel essencial na sobrevivência e crescimento de uma empresa. 

Isso porque, com ele, é possível solucionar problemas como:

  • Carga tributária excessiva;
  • Falta de conhecimento sobre benefícios fiscais;
  • Risco de autuações e multas;
  • Insegurança jurídica em relação às obrigações com o fisco;
  • Dificuldade em tomar decisões financeiras estratégicas;
  • Falta de otimização dos recursos da empresa;
  • Desconhecimento das melhores opções de enquadramento fiscal;
  • Problemas de conformidade com a legislação tributária;
  • Perda de competitividade devido a altos custos com a tributação.

Veja os benefícios do planejamento tributário estratégico

Quando feito por uma empresa de contabilidade especialista no assunto e com experiência de mercado, o planejamento tributário estratégico traz diversos benefícios para a empresa.

Confira os principais:

Maximização dos resultados financeiros

Ao reduzir os encargos fiscais, a empresa pode direcionar os recursos economizados para investimentos, expansão do negócio ou pagamento de dívidas, contribuindo para a melhoria dos resultados financeiros.

Maior segurança nas tomadas de decisão

Com um planejamento tributário estratégico, a empresa tem uma visão clara das obrigações fiscais e dos impactos tributários em suas operações. 

Dessa forma, isso proporciona maior segurança nas tomadas de decisão, evitando surpresas e prejuízos financeiros.

Melhoria na gestão financeira

Chega de surpresas com o pagamento de impostos!

Ao ter uma visão ampla dos custos tributários, a empresa pode otimizar sua gestão financeira, antecipando-se a eventuais pagamentos e evitando multas e juros por atrasos.

Aproveitamento de benefícios fiscais

Os benefícios fiscais são incentivos ou vantagens concedidos pela legislação tributária com o objetivo de estimular determinadas atividades econômicas, setores específicos ou promover o desenvolvimento de determinadas regiões. 

Assim, eles podem incluir:

  • Redução de alíquotas de impostos;
  • Isenção de tributos;
  • Créditos tributários;
  • Regimes especiais de tributação.

O planejamento tributário estratégico possibilita identificar e aproveitar os benefícios fiscais previstos na legislação, como incentivos fiscais, regimes especiais e isenções, gerando vantagens competitivas e redução de custos para a empresa.

Quais os tipos de planejamento tributário?

planejamento-tributario

Não existe apenas um tipo de planejamento tributário, sabia? A seguir, confira quais são os principais!

Planejamento Tributário Operacional

Esse tipo específico segue o que a legislação impõe. E isso está associado ao cumprimento das escriturações devidas, pagamentos de obrigações dentro do prazo etc.

Por meio desse tipo de planejamento, a redução tributária ocorre por conta da antecipação do pagamento das obrigações.

Sendo assim, é importante definir prazos para o cumprimento do planejamento.

De um modo geral, os prazos estipulados costumam ser estabelecidos em um período de 3 a 6 meses. Por isso, é necessário também a realização de um plano de ação com a definição das pessoas envolvidas no processo, metas e objetivos reais.

Planejamento Tributário Preventivo

Esse tipo de planejamento serve para reduzir os custos atrelados ao peso da carga tributária e possíveis desperdícios.

E isso é necessário, pois, ao escolher um regime inadequado para o seu negócio, a sua empresa vai aumentar a sua carga tributária e fará o recolhimento de tributos de forma indevida.

Isso afeta o custo do seu produto e/ou serviço e impacta negativamente o seu empreendimento frente à concorrência.

Planejamento Tributário Especial

Imagine que você precisa tomar uma decisão muito importante, que carece de atenção especial, pois possui uma relevância enorme para o seu negócio, uma filial, por exemplo.

Nesse caso, o planejamento tributário especial será o recomendado.

E isso ocorre, pois esse planejamento é responsável por avaliar de forma prévia o regime tributário mais adequado para o novo momento (no caso da filial), os fornecedores, a abertura jurídica ou, também, a definição de um novo CNPJ.

Em resumo, aquilo que for mais adequado para a nova empreitada.

Planejamento Tributário Corretivo

Geralmente, está associado ao planejamento preventivo.

Esse tipo de planejamento tributário, como o próprio nome sugere, corrige irregularidades, falhas, o que reduz a possibilidade de exposição junto ao Fisco. 

Além disso, a sua realização pode recuperar valores referentes a créditos tributários.

Observação: o ideal é que você utilize os quatro tipos de planejamento tributário citados. Isso permitirá um controle e previsibilidade maior frente aos desafios que poderão surgir ao longo da jornada de consolidação do seu negócio.

Veja o passo a passo de como fazer um bom planejamento tributário

planejamento-tributario

O planejamento tributário é um processo que, para ser efetivo e seguro, deve ser elaborado por uma empresa de contabilidade especializada.

E para entender como funciona a sua construção, confira o passo a passo!

Realização da coleta de dados

Nesse passo inicial, avaliar os principais pontos sobre a empresa:

  • Atividades realizadas pelo empreendimento;
  • Estrutura e porte do negócio;
  • Atividades operacionais administrativas, financeiras, entre outras;
  • Enquadramento tributário;
  • Ganhos do negócio (total de receita sem desconto, faturamento);
  • Informações sobre as compras e/ou contratações de serviços;
  • Dados sobre gastos para manutenção das operações das suas atividades (despesas operacionais);
  • Percentual da receita que se destina aos lucros (margem de lucro);
  • Outras fontes de recursos investidas que não possuem relação direta com a atividade principal do negócio (investimentos);
  • Informações sobre a sociedade, casa seja uma.

Esses são pontos essenciais para a análise e definição da estratégia da gestão empresarial e do planejamento tributário do empreendimento.

Por isso, a figura do contador será fundamental para esse processo.

Análise do cenário atual

O próximo ponto é fazer uma análise detalhada da situação atual da empresa em relação aos tributos. É preciso levantar informações sobre os regimes de tributação adotados, as obrigações fiscais, os benefícios já utilizados e as possíveis oportunidades de economia.

Estudo da legislação tributária

A seguir, é preciso realizar um estudo da legislação tributária aplicável ao negócio, identificando as normas e regulamentações que podem impactar a empresa. É importante conhecer as possibilidades de enquadramento fiscal e as condições para aproveitamento de benefícios fiscais.

Além disso, é preciso atenção à natureza jurídica, conhecendo os principais tipos:

Observação: é importante se atentar para essa questão porque, a depender da escolha da natureza jurídica do empreendimento, o regime tributário poderá ser diferente e isso impacta no planejamento financeiro empresarial de diversas formas.

Definição do Regime Tributário ideal

Essa é uma outra etapa do planejamento tributário que necessita de bastante cuidado — visto que cada tipo de regime poderá afetar o seu negócio de uma forma diferente, e uma escolha equivocada afeta todo o ano fiscal da organização.

Com isso, cada regime possui particularidades, pois são decorrentes das leis que os regem.

Conhecer o regime tributário que mais se adequa a realidade do empreendimento é conhecer também a sua legislação. Eles são:

Elaboração do Planejamento Tributário

Após os passos anteriores, com as informações necessárias em mãos, é hora de avaliar toda a complexidade tributária associada aos objetivos junto ao negócio.

Por isso,é preciso responder a algumas perguntas:

  • Como reduzir a carga tributária incidente sobre a atividade desenvolvida no empreendimento?
  • Como conquistar o equilíbrio entre uma margem de lucro interessante para o negócio e uma redução na sua carga tributária e preços competitivos no mercado?
  • É possível fazer uso da isenção de tributos ou retardá-los quando necessário?
  • Como não comprometer a operação do empreendimento e usufruir das vantagens dos benefícios fiscais, como abonos e isenções?

Implementação das ações

Uma vez definidas as estratégias, é hora de implementar as ações necessárias para colocar o planejamento tributário em prática.

Dessa forma, isso pode envolver a alteração do regime de tributação, a solicitação de benefícios fiscais, a revisão de processos internos e outras medidas que visem à otimização dos tributos.

Acompanhamento e revisão

O planejamento tributário não é um processo estático. 

Por isso, é importante acompanhar constantemente as mudanças na legislação e no cenário econômico, revisando e ajustando o planejamento de acordo com as necessidades da empresa.

Qual profissional faz o planejamento tributário?

O planejamento tributário é uma atividade complexa e requer conhecimentos específicos em contabilidade, gestão fiscal e tributária. 

Por isso, o profissional responsável por fazer o planejamento tributário é o contador ou a equipe contábil da empresa. 

Esses profissionais possuem o conhecimento técnico necessário para analisar a situação fiscal da empresa, interpretar a legislação tributária e propor estratégias adequadas.

Por que você deve ter o apoio de uma contabilidade para o planejamento tributário? 

Contar com o apoio de uma contabilidade especializada no planejamento tributário traz diversas vantagens para a empresa, como:

  • Conhecimento especializado;
  • Otimização de custos;
  • Análises mais precisas;
  • Redução de riscos.
  • Atualização com a legislação;
  • Identificação de melhorias e incentivos.

Conheça a Agilize

A Agilize é a primeira contabilidade online do Brasil, e somos especialistas em planejamento tributário!

O nosso time de atendimento é treinado e motivado a ajudar. Por isso, fazemos questão de ter um papo diferenciado, com muita prestatividade para atender a sua empresa da maneira que você merece.

Solicite uma proposta logo abaixo!