Imposto PJ: como pagar menos imposto tendo um CNPJ?
O imposto PJ é uma das maiores preocupações de quem decide empreender ou prestar serviços de forma autônoma.
Se você tem um CNPJ, sabe que a responsabilidade pela gestão fiscal é toda sua, e a busca por estratégias para pagar menos impostos de forma legal é constante.
A boa notícia é que atuar como pessoa jurídica pode, sim, ser muito mais vantajoso financeiramente do que ser um profissional CLT. A chave está em entender o sistema tributário e saber como usar as regras a seu favor.
Neste guia vamos desvendar tudo sobre o imposto PJ: quanto se paga, como o cálculo do imposto PJ é feito, e, principalmente, como otimizar a sua carga tributária para garantir mais dinheiro no seu bolso.
- Quanto de imposto paga o PJ?
- Qual a diferença entre imposto PJ e CLT?
- É mais vantajoso ser CLT ou PJ?
- Como seria o valor ideal de um salário PJ?
- Como pagar menos impostos PJ?
- Como pagar menos imposto no Simples Nacional?
- Por que contar uma contabilidade?
Principais pontos do conteúdo
- Entenda a tributação PJ: descubra quais impostos são cobrados e como funcionam os principais regimes tributários.
- Saiba como pagar menos impostos: veja um guia prático com dicas e estratégias para otimizar a sua carga tributária.
- Compare CLT e PJ: entenda a diferença de salário, impostos e benefícios para tomar a melhor decisão para a sua carreira.
Quanto de imposto paga o PJ?
A pergunta “quanto um PJ paga de imposto?” não tem uma resposta única, já que o valor varia de acordo com uma série de fatores, como o seu faturamento, a natureza da sua atividade e, principalmente, o regime tributário da sua empresa.
O valor do imposto pode ser bem mais baixo para o PJ do que para um profissional autônomo, que paga Imposto de Renda pela tabela progressiva da pessoa física (com alíquotas que podem chegar a 27,5%).
Como PJ você tem a oportunidade de se enquadrar em regimes tributários mais vantajosos, como o Simples Nacional, onde a carga tributária inicial pode ser de 6% sobre o faturamento. Vamos entender os principais impostos que um PJ paga e como eles se aplicam.
Tabela de imposto PJ no Brasil
Os impostos que você paga como PJ dependem do seu regime tributário (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real). Os principais são:
| Imposto | O que é? | Quando se paga? |
| IRPJ | Imposto de Renda PessoaJurídica, calculado sobre o lucro. | Pago mensalou trimestralmente. |
| CSLL | Contribuição Social sobreo Lucro Líquido, tambémsobre o lucro. | Pago mensalou trimestralmente. |
| PIS | Contribuição Federal sobre o faturamento, para financiar a seguridade social. | Pago mensalmente. |
| COFINS | Contribuição Federal sobre o faturamento, para financiar a seguridade social. | Pago mensalmente. |
| INSS | Contribuição Previdenciária,para ter acesso a benefícios. | Recolhimento mensal. |
| ISS | Imposto Sobre Serviços,cobrado pelos municípios. | Pago mensalmente. |
| ICMS | Imposto sobre Circulaçãode Mercadorias e Serviços,cobrado pelos estados. | Pago mensalmente,se sua atividade forde comércio. |
No Simples Nacional a maioria desses impostos é unificada em uma única guia de pagamento (o DAS), o que simplifica muito a vida do empreendedor.
Qual a diferença de imposto PJ e CLT?
A principal diferença no imposto entre os dois regimes está em quem paga e em como o valor é calculado.
No regime CLT o imposto de renda e a contribuição do INSS são descontados diretamente na folha de pagamento.
O profissional não precisa se preocupar com o cálculo, pois a empresa se encarrega de tudo. O Imposto de Renda é calculado pela tabela progressiva da pessoa física, com alíquotas que podem chegar a 27,5%.
Já no regime PJ o profissional é o responsável por toda a gestão fiscal e tributária. Os impostos são calculados sobre o faturamento da empresa (e não sobre o salário), em regimes como o Simples Nacional, que podem ter alíquotas iniciais de 6%, gerando uma grande economia.
Por isso a importância de contar com uma contabilidade.
A contribuição para o INSS é de responsabilidade do próprio PJ, que deve fazê-la por meio de uma guia (GPS ou DARF).
Essa diferença na forma de tributar é o que torna o imposto PJ uma opção muito mais vantajosa para quem tem rendimentos maiores.
É mais vantajoso ser CLT ou PJ?
Essa pergunta tem a ver com o dinheiro que realmente entra no seu bolso. Embora o salário bruto de um PJ seja geralmente mais alto, a decisão vai além dos números, porque a CLT oferece benefícios e estabilidade.
Para um salário PJ de R$ 10.000, por exemplo, o salário CLT para a mesma função poderia ser R$ 7.000. No CLT o empregador paga o 13º, férias, FGTS, INSS patronal, entre outros custos, o que aumenta o custo da contratação em cerca de 70% sobre o salário.
Já o profissional PJ tem que cuidar de tudo isso. O salário de R$ 10.000 precisa cobrir os impostos da PJ (que podem ser mais baixos em um regime como o Simples Nacional), a sua própria contribuição ao INSS, um plano de saúde, e uma reserva para férias, entre outros gastos.
A diferença no imposto de renda entre CLT e PJ também é enorme. No CLT, o imposto é descontado pela tabela progressiva, podendo chegar a uma alíquota de 27,5% sobre o salário.
Como PJ, os impostos são calculados sobre a receita bruta, em regimes que podem ter alíquotas iniciais de 6% (no Simples Nacional), representando uma economia considerável.
Como saber qual seria o valor ideal de um salário PJ?
Para saber qual é o valor ideal de um salário PJ para a sua realidade, o primeiro passo é calcular o seu salário líquido. O valor bruto de um salário PJ precisa ser, no mínimo, 30% maior do que o salário bruto do CLT para que o valor líquido se equipare.
Para te ajudar a entender essa diferença, a Agilize oferece uma calculadora salário PJ e CLT. Com ela você simula o seu salário e compara o quanto você receberia em cada regime, já descontando impostos e outros custos.
É a forma mais simples de descobrir a partir de qual salário PJ compensa para a sua realidade.
Como pagar menos impostos como PJ?
Reduzir o imposto PJ é uma das maiores vantagens de ter um CNPJ. Com um bom planejamento tributário e o apoio de um contador, é possível otimizar sua carga tributária de forma totalmente legal. Confira um passo a passo para pagar menos impostos:
1. Escolha o regime tributário ideal
Um contador especialista pode simular cenários e te ajudar a escolher o regime (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real) que se encaixa melhor no seu faturamento e atividades. A escolha certa pode gerar uma economia substancial em impostos.
2. Otimize o CNAE
O CNAE (código de atividade) da sua empresa define a alíquota de imposto no Simples Nacional. Escolher o código certo pode gerar grande economia e evitar que você pague mais impostos do que deveria.
3. Aproveite as ferramentas digitais
A contabilidade online oferece um serviço mais acessível do que a tradicional, além de te ajudar a gerenciar a empresa de forma mais eficiente. A tecnologia otimiza processos e reduz custos operacionais, o que se reflete no valor final para o cliente.
4. Use a abertura gratuita da Agilize
Para quem contrata os serviços da Agilize, a abertura do CNPJ é gratuita, o que te ajuda a economizar nos custos iniciais do seu negócio. É uma forma de começar a sua empresa com o pé direito, sem precisar se preocupar com os custos de formalização.
Como pagar menos imposto no Simples Nacional?
O Simples Nacional é o regime mais comum para micro e pequenas empresas, e a sua principal vantagem é a simplificação do pagamento de impostos.
No entanto, é possível otimizar ainda mais o valor pago com uma estratégia inteligente. O segredo para pagar menos imposto no Simples Nacional está no Fator R.
Ele é um cálculo que compara o total da sua folha de pagamento (incluindo o pró-labore) com a sua receita bruta total dos últimos 12 meses.
O resultado desse cálculo é que define se você pagará os impostos pelas alíquotas mais baixas do Anexo III ou pelas mais altas do Anexo V.
Uma contabilidade especializada faz esse cálculo de forma precisa e orienta você sobre a melhor estratégia para que o seu negócio pague o mínimo de imposto justo, por exemplo, ajustando o valor do pró-labore.
Por que contar com uma contabilidade?
Para um profissional PJ, gerenciar a própria carreira é desafiador. A burocracia e os impostos podem se tornar um problema se não forem bem cuidados.
É nesse ponto que a contabilidade se torna sua parceira. Um contador especialista é a chave para a tranquilidade e o crescimento do seu negócio.
- Otimização tributária: um contador especialista sabe como gerenciar o Fator R e qual regime tributário é o mais vantajoso para o seu negócio, garantindo que você pague o mínimo de imposto justo.
- Garantia de conformidade: o contador cuida de todas as suas obrigações fiscais, da emissão de notas fiscais ao cálculo e pagamento de impostos, evitando multas e problemas com o fisco.
- Foco na sua segurança: a contabilidade garante que sua empresa esteja em total conformidade com as exigências da Receita Federal, protegendo sua carreira e seu patrimônio.
Conte com a Agilize para reduzir impostos no seu CNPJ
A complexidade do imposto PJ não precisa ser um problema. A Agilize é a sua parceira ideal para ter uma gestão contábil eficiente e sem complicação.
Nós somos especialistas em contabilidade online e oferecemos a abertura do seu CNPJ de forma gratuita, na contratação de um dos nossos planos mensais.
Nossos especialistas guiam você em cada etapa, desde a escolha do regime tributário mais vantajoso até o cálculo de todos os seus impostos, garantindo que você pague apenas o que é devido.
Não deixe que as dúvidas sobre quanto custa abrir um CNPJ e quais impostos atrelados a isso atrasem seus planos. Conte com a Agilize para ter uma gestão eficiente e focar no crescimento do seu negócio.
